Deniz aşırı hesaplara usulsüz para aktarmak hangi suç olabilir?

Offshore hesaplara usulsüz para transferi, kaynağı suç gelirine dayanıyorsa TCK m.282 ‘aklama suçu’ olarak değerlendirilebilir. Eğer paranın suçtan elde edildiği ispatlanırsa, offshore yoluyla kökeni gizlenmeye çalışılıyordur ve aklama suçu işlenmiş olur. Ayrıca vergi otoritelerine bildirim yapılmaması durumunda vergi kaçırma fiili (VUK m.359) gündeme gelir. Para transferleri MASAK’ın şüpheli işlem listesinde yer alıyorsa, bankalar bunu bildirir. Kendi başına yurt dışına para çıkarmak suç değildir; ancak suçtan elde edilen malvarlığı gizleniyorsa veya vergi beyannamesi dışı tutuluyorsa finansal suç oluşur. Savcılık, iz sürebilir, gerekli görülürse paranın kaynağını sorgular. Offshore hesaplar, sıklıkla kara para aklama şüphelerini tetiklediği için denetime tabidir.